ATSII - Suministro Inmediato de Información (SII) para Dolibarr

ATSII — Suministro Inmediato de Información (SII) para Dolibarr

ATSII es el módulo profesional para Dolibarr que implementa el Sistema de Suministro Inmediato de Información (SII) exigido por la Agencia Tributaria (AEAT) de España. Permite el envío automático de los registros de facturación (facturas emitidas y recibidas) a través de los servicios web SOAP de la AEAT, cumpliendo con la obligación del SII establecida por el Real Decreto 596/2016.

Diseñado para grandes empresas, sujetos pasivos inscritos en el REDEME (Registro de Devolución Mensual del IVA) y cualquier empresa que voluntariamente desee acogerse al SII. Desarrollado por EasySoft Tech S.L.

⚖️ ¿Qué es el SII y quién está obligado?

El Suministro Inmediato de Información (SII), establecido por el Real Decreto 596/2016, obliga a determinados sujetos pasivos del IVA a remitir electrónicamente a la AEAT los registros de facturación de forma inmediata. Están obligados:

• 📋 Grandes empresas (facturación superior a 6.010.121,04 €)
• 📋 Grupos de IVA
• 📋 Inscritos en el REDEME (Registro de Devolución Mensual del IVA)
• 📋 Voluntarios: cualquier empresa puede optar por acogerse al SII

Este módulo convierte tu Dolibarr en un sistema capaz de comunicarse directamente con la AEAT para cumplir con esta obligación.

📋 Tabla de Funcionalidades

🚀 Envío Automático al SII

El módulo permite enviar facturas emitidas y recibidas al SII de la AEAT mediante comunicación SOAP segura. El flujo de trabajo es:

1. 📋 Seleccionar facturas: Desde los listados dedicados de facturas emitidas o recibidas, filtrando por estado de envío.
2. 🔧 Elegir operación: Alta (primer envío), modificación (corrección) o baja (anulación) del registro en el SII.
3. 🔏 Firma y envío: El módulo construye automáticamente el XML SOAP, lo firma con el certificado digital y lo envía a la AEAT.
4. 📥 Respuesta de la AEAT: Se almacena el estado (Correcto, Parcialmente Correcto, Incorrecto), el código CSV de respuesta y todos los detalles.
5. 📊 Tracking en factura: La pestaña SII de cada factura muestra toda la información del envío: estado, CSV, fecha de presentación, XML enviado y respuesta completa.

🇪🇺 Operaciones Intracomunitarias — Gestión Completa

El módulo gestiona automáticamente ambos lados de las operaciones intracomunitarias, conforme al FAQ oficial de la AEAT:

📤 Facturas emitidas a clientes UE (entregas intracomunitarias)

• ✅ Detección automática: Identifica clientes intracomunitarios por país y NIF-IVA.
• ✅ Exención automática: Aplica causa de exención E5 (art. 25 LIVA) cuando el IVA es 0.
• ✅ Bloque Sujeta > Exenta: Genera correctamente la estructura XML para evitar errores de la AEAT (error 1219).
• ✅ IDType '04': Identificación del cliente mediante su NIF-IVA intracomunitario.

📥 Facturas recibidas de proveedores UE (adquisiciones intracomunitarias)

Conforme a la sección 4.5 del FAQ de la AEAT:

• ✅ ClaveRegimenEspecialOTrascendencia = '10': Asignación automática para adquisiciones intracomunitarias.
• ✅ IDType = '02' (NIF-IVA): Identificación del proveedor mediante su Número de Operador Intracomunitario.
• ✅ Cálculo automático de CuotaSoportada: Dolibarr aplica IVA = 0 en compras intracomunitarias (autoliquidación). El módulo detecta esta situación y calcula automáticamente la cuota soportada a partir del tipo de IVA configurado en la ficha de cada producto (ej. si el producto tiene IVA al 21%, calcula CuotaSoportada = base × 21%). Esto permite cuadrar con el modelo 303.
• ✅ CuotaDeducible automática: Se calcula como CuotaDeducible = CuotaSoportada.
• ✅ Tipo de operación S1: No se usa S2 (Inversión de Sujeto Pasivo) para intracomunitarias, conforme a la normativa.
• ✅ Aviso de productos sin IVA configurado: Si un producto no tiene tipo de IVA doméstico, el módulo avisa al usuario indicando exactamente qué línea y producto deben corregirse.
• ✅ Transparente para el usuario: La factura en Dolibarr no se modifica. El cálculo se realiza exclusivamente para el envío al SII.

📄 Facturas Rectificativas (R1-R5)

Soporte completo de facturas rectificativas conforme a la especificación SII v1.1, tanto para facturas emitidas como recibidas:

• ✅ Detección automática: Los abonos de Dolibarr se envían como R1 tipo I (por diferencias), las facturas de sustitución como R1 tipo S (por sustitución), y los abonos de facturas simplificadas como R5.
• ✅ 5 tipos de factura rectificativa: R1 (error fundado en derecho, art. 80 Uno Dos y Seis LIVA), R2 (art. 80.3), R3 (art. 80.4), R4 (resto) y R5 (rectificativa simplificada). El usuario puede seleccionar manualmente el tipo desde los campos extra de la factura.
• ✅ 2 tipos de rectificación: I (por diferencias — importes negativos del abono) y S (por sustitución — importes nuevos correctos).
• ✅ Referencia a factura original: Bloque FacturasRectificadas con el número y fecha de la factura rectificada, obtenidos automáticamente desde Dolibarr.
• ✅ ImporteRectificacion: Para rectificativas por sustitución (S), se incluye automáticamente BaseRectificada, CuotaRectificada y CuotaRecargoRectificado con los importes de la factura original.
• ✅ Facturas de proveedor: Para facturas recibidas, se usa la referencia del proveedor (ref_supplier) como número de factura original.

🛡️ Exenciones y Regímenes Especiales

• 🔑 6 causas de exención: Configurables a nivel de tercero o de factura individual.
  • E1: Exenta por artículo 20 LIVA
  • E2: Exenta por artículo 21 (exportación)
  • E3: Exenta por artículo 22 (asimiladas a exportaciones)
  • E4: Exenta por artículos 23 y 24 (zonas francas, aduanas)
  • E5: Exenta por artículo 25 (intracomunitarias)
  • E6: Exenta por otros artículos
• 🔄 Herencia automática: La exención del tercero se hereda a las facturas al crearlas. También hay fallback dinámico al enviar al SII si la factura no tiene exención pero el tercero sí.
• ⚙️ 19 claves de régimen para emitidas: Incluye régimen general, exportación, bienes usados, oro, agencias de viajes, grupo de entidades, criterio de caja, IPSI/IGIC, arrendamiento, OSS y más.
• ⚙️ 15 claves de régimen para recibidas: Incluye régimen general, REAGP, bienes usados, oro, agencias, grupo de entidades, criterio de caja, IPSI/IGIC, intracomunitarias, arrendamiento.
• 🔧 Detección automática: El módulo asigna automáticamente la clave de régimen '10' para proveedores intracomunitarios. El usuario puede sobrescribirla manualmente si es necesario.

🔐 Certificado Digital y Comunicación Segura

• ✅ Certificados PKCS#12: Soporte completo para archivos .pfx y .p12 (FNMT, AEAT, cualquier entidad certificadora reconocida).
• ✅ Conversión automática: Extracción de clave privada y certificado público a formato PEM de forma automática.
• ✅ Comunicación TLS: Envío seguro con certificado de cliente para autenticación ante los servicios web de la AEAT.
• ✅ Interfaz de gestión: Página dedicada para subir, verificar y gestionar el certificado digital.
• ✅ Información del certificado: Muestra nombre común, organización, NIF/CIF, emisor, fechas de validez y estado de expiración.
• ✅ Alertas de expiración: Aviso cuando el certificado está próximo a expirar o ya ha expirado.

💰 Pronto Pago y Recargo de Equivalencia

• 💳 Descuento por pronto pago: El módulo aplica correctamente el descuento a base imponible, IVA, recargo de equivalencia y cuota deducible antes de enviar al SII.
• 📊 Recargo de equivalencia: Soporte completo para facturas con recargo de equivalencia, informando correctamente TipoRecargoEquivalencia y CuotaRecargoEquivalencia en el XML.

🆔 Herramientas de Verificación

• 🔍 Verificar NIF/CIF (AEAT): Verificación de NIF/CIF contra el servicio VNifV2 de la AEAT. Modo individual y masivo (hasta 50 por lote). Badges de estado con colores (identificado, similar, baja, no encontrado). Utiliza el certificado digital del módulo.
• 🇪🇺 Verificar NIF-IVA UE (VIES): Verificación de números de IVA intracomunitarios contra el sistema VIES de la Comisión Europea. No requiere certificado digital. Modo individual y masivo. 28 países soportados.
• 📊 Libros Agregados (Mod. 303): Consulta de los libros agregados del SII directamente desde la AEAT, útil como referencia para la cumplimentación del modelo 303 (IVA Devengado e IVA Deducible).

📊 Interfaz y Seguimiento

• 🎨 Dashboard moderno: Página principal con cards interactivas, iconos SVG, listas de características y animaciones de entrada. Grid responsive con 4 secciones.
• 📑 Pestaña SII en cada factura: Diseño moderno con extrafields integrados en el banner, botones de acción con gradientes y efecto ripple, visor JSON interactivo (jsoneditor) con dos columnas y cabeceras degradado azul. Tab estilizado con degradado naranja.
• 📋 Listados dedicados: Vistas de facturas emitidas y recibidas con filtros por estado de envío SII (Enviado, No Enviado, Todos).
• 🔍 Consulta directa a AEAT: Páginas para consultar el estado de facturas directamente en el portal SII de la AEAT, mostrando la información registrada.
• 📊 Campos extra visibles: Estado SII, código CSV, ID de factura SII, fecha de presentación y última salida visibles en la ficha de cada factura.

📋 Requisitos del Sistema

• 🖥️ Dolibarr: Versión 16.0 o superior
• 🐘 PHP: Versión 7.4 o superior
• 🔧 Extensiones PHP obligatorias:
  • php-soap (obligatorio — comunicación SOAP con AEAT)
  • php-openssl (obligatorio — gestión de certificados y cifrado)
  • php-curl (recomendado — comunicaciones HTTP)
  • php-xml / php-dom (recomendado — procesamiento XML)
• 🔐 Certificado digital: Certificado de persona física o jurídica válido para AEAT (formato PFX/P12)

💰 Precio y licencia

El módulo se distribuye bajo licencia GPL v3. Incluye actualizaciones y soporte técnico durante la vigencia de la licencia. Desarrollado por EasySoft Tech S.L.

✉️ Soporte

✉️ info@easysoft.es | 🌐 www.easysoft.es