ComptaAsso

ComptaAsso est un module complémentaire à la comptabilité en partie double de Dolibarr, conçu pour faciliter le suivi, le contrôle et la préparation de la clôture comptable des associations.

Le module exploite directement les écritures présentes dans le grand livre Dolibarr afin de produire des états comptables associatifs lisibles et de mettre en évidence les points à vérifier avant clôture.

Il permet notamment de générer un bilan associatif provisoire et un compte de résultat associatif, avec comparaison N / N-1 et possibilité d’afficher le détail des comptes contribuant à chaque rubrique.

Le résultat de l’exercice est calculé directement à partir des comptes de charges et de produits et intégré au bilan sans qu’il soit nécessaire d’effectuer préalablement une clôture définitive.

ComptaAsso intègre également plusieurs outils de contrôle et de pré-clôture :

• contrôle de l’équilibre débit / crédit ;
• contrôle de l’équilibre Actif / Passif ;
• synthèse des mouvements par journal ;
• visualisation des comptes de bilan mouvementés, y compris ceux soldés à zéro ;
• détection des comptes non affectés ou affectés à plusieurs rubriques ;
• contrôle des exercices fiscaux et des écritures présentes au début de l’exercice ;
• simulations de pré-clôture permettant de tester des corrections ou écritures de régularisation sans modifier le grand livre ;
• comparaison entre comptabilité réelle et comptabilité réelle augmentée des simulations ;
• export CSV des états.

Le paramétrage des rubriques repose sur des motifs de comptes simples, par exemple 512%, 401 ou 62%, ce qui permet d’adapter le bilan et le compte de résultat au plan comptable réellement utilisé par l’association.

Les contributions volontaires en nature des comptes 86 et 87 peuvent être présentées séparément du résultat comptable.

Principe de sécurité

ComptaAsso est volontairement conçu comme un outil de lecture, de contrôle et de simulation.

Il n’ajoute, ne modifie et ne supprime aucune écriture dans la table comptable native llx_accounting_bookkeeping. Les seules données écrites par le module concernent sa propre configuration et ses simulations de pré-clôture.

La validation, le verrouillage et la clôture définitive de l’exercice restent donc réalisés avec les fonctions comptables natives de Dolibarr.

Public concerné

ComptaAsso s’adresse notamment :

aux associations utilisant la comptabilité en partie double de Dolibarr, aux trésoriers et responsables comptables souhaitant disposer d’états associatifs plus lisibles, ainsi qu’aux utilisateurs qui souhaitent contrôler leur comptabilité avant une clôture définitive.

Compatibilité

Dolibarr 23.x
PHP 7.4 ou supérieur
MariaDB / MySQL
Module natif Comptabilité en partie double / Accounting requis.

Limites actuelles

ComptaAsso ne génère pas lui-même les écritures de clôture ou les à-nouveaux et ne verrouille pas les exercices. Ses contrôles ne remplacent pas le rapprochement bancaire ni la vérification des pièces comptables et des opérations sources.

Le modèle de classement fourni est volontairement générique et doit être adapté au plan comptable réellement utilisé par l’association.