UStVA und ZM - Umsatzsteuervoranmeldung und Zusammenfassende Meldung

Umsatzsteuervoranmeldung und Zusammenfassende Meldung direkt aus Dolibarr

Dieses Modul erstellt Vorschläge für die Umsatzsteuervoranmeldung (UStVA) und die Zusammenfassende Meldung (ZM) automatisch aus den gebuchten Buchungssätzen der doppelten Buchführung. Alle Kennzahlen werden mit Zeilen- und Kapitelreferenz dargestellt, sodass die Werte direkt in das ELSTER-Portal übertragen werden können. Unterstützt werden die Kontenrahmen SKR03 und SKR04 mit vorkonfigurierten Standardzuordnungen, die bei Bedarf individuell angepasst werden können.

Transparente Berechnung mit Drill-Down

Jeder berechnete Wert kann per Klick auf seine Einzelposten aufgeschlüsselt werden: Von der Kennzahl über die einzelnen Buchungszeilen bis hin zu den Quelldokumenten (Rechnungen). So lässt sich die Zusammensetzung jedes Betrags lückenlos nachvollziehen und prüfen. Ergänzend führt das Modul automatische Plausibilitätsprüfungen durch — beispielsweise bei Steuer ohne Bemessungsgrundlage, fehlender Vorsteuer bei innergemeinschaftlichen Erwerben oder nicht zugeordneten Konten im Erlösbereich.

Reverse Charge und Ist-Versteuerung

Innergemeinschaftliche Erwerbe (igE) und Leistungen nach §13b werden automatisch aus dem Rechnungskontext klassifiziert — anhand von Lieferantenland und Produktart. Eine manuelle Zuordnung einzelner Konten ist nicht erforderlich. Für Unternehmen, die den Übergang von der Ist- zur Soll-Versteuerung abbilden, werden die USt-nicht-fällig-Konten (z.B. 1766, 1771) automatisch berücksichtigt und die fehlende Bemessungsgrundlage daraus abgeleitet.

Zusammenfassende Meldung mit USt-IdNr.-Prüfung

Die ZM aggregiert alle innergemeinschaftlichen Transaktionen nach USt-IdNr. des Empfängers und unterscheidet zwischen Warenlieferungen, sonstigen Leistungen und Dreiecksgeschäften. Die USt-Identifikationsnummern können direkt in der Übersicht einzeln oder gesammelt über den EU-VIES-Dienst geprüft werden — mit sofortiger Anzeige des Prüfstatus. Für die Abgabe steht ein CSV-Export im ELSTER-Format (v3.0) zur Verfügung, der direkt im ELSTER-Portal hochgeladen werden kann.

Flexible Periodenkonfiguration

UStVA und ZM können unabhängig voneinander monatlich oder vierteljährlich erstellt werden. Optional wird das Leistungsdatum (Steuerentstehungszeitpunkt) anstelle des Rechnungsdatums für die Periodenzuordnung herangezogen — empfohlen für eine korrekte zeitliche Zuordnung, wenn Leistungs- und Rechnungsdatum auseinanderfallen.

Wichtiger Hinweis

Das Modul liefert automatische Vorschläge, die vor jeder Abgabe geprüft werden sollten. Es kann die steuerliche Beratung nicht ersetzen, insbesondere bei komplexen Sachverhalten.